MASAK’tan Para Transferlerine Yeni Düzenleme: Beyan Zorunluluğu Geliyor
Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal işlemlerde şeffaflığı artırmak, kayıt dışı ekonomiyi engellemek ve finansal sistemin güvenliğini sağlamak amacıyla yeni bir genel tebliğ taslağı hazırladı. Bu düzenleme, EFT, havale ve nakit para transferlerini kapsıyor.
Uluslararası Standartlara Uyum ve Kayıt Dışıyla Mücadele
MASAK tarafından yapılan açıklamada, yeni taslağın Türkiye’nin FATF (Financial Action Task Force – Mali Eylem Görev Gücü) standartlarına uyumunu güçlendirmeyi hedeflediği belirtildi. Suç gelirlerinin aklanması, yurt dışına kaçırılması ve kayıt dışı ekonomiyle mücadele amacıyla hazırlanan düzenleme, FATF üyesi ülkelerdeki benzer uygulamalar dikkate alınarak geliştirildi. Taslak, finansal kuruluşlar aracılığıyla yapılan nakit işlemlerde, beyanla başlayan ve tutar yükseldikçe Nakit İşlem Beyan Formu gibi belgelerle desteklenen kademeli bir denetim modeli öngörüyor.
İşlem Tutarina Göre Kademeli Beyan Sistemi
200 Bin TL – 2 Milyon TL Arası Transferler
Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın internet sitesinde yayımlanan taslağa göre, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki nakit işlemlerde, müşterinin işlem amacını belirtmesi gerekecek. Eğer müşteri “diğer” veya “bireysel ödeme” gibi genel bir seçenek belirlerse, işleme dair en az 20 karakterlik bir açıklama yapması zorunlu olacak.
2 Milyon TL Üzeri İçin Form Doldurulacak
İşlem tutarı 2 milyon TL ile 20 milyon TL arasında olduğunda, müşteriden Nakit İşlem Beyan Formu doldurması istenecek. Bu formda da “diğer” veya “bireysel ödeme” gibi genel seçeneklerin tercih edilmesi halinde, işlemin mahiyetini açıklayan minimum 20 karakterlik bir metin eklenmesi gerekecek.
20 Milyon TL Üzeri İşlemlerde Fon Kaynağı Sorulacak
Taslak uyarınca, işlem tutarı 20 milyon TL’yi aşan tek seferlik veya bağlantılı birden fazla nakit işlemde, finansal kuruluşlar müşteriden Nakit İşlem Beyan Formu’nu detaylı bir açıklama ve fonun kaynağını gösteren dayanak belgelerle birlikte doldurmasını talep etmekle yükümlü olacak. Bu, yüksek tutarlı işlemlerde paranın kaynağının belgelenmesi anlamına geliyor.
Yeni Düzenleme Ne Zaman Yürürlüğe Girecek?
Kamuoyu görüşüne açılan tebliğ taslağının 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girmesi planlanıyor. MASAK, taslağın geliştirilmesine yönelik çalışmaların sürdüğünü ve ilgili tüm tarafların görüş ve önerilerini 18 Ağustos 2025 tarihine kadar ‘[email protected]’ e-posta adresine iletebileceğini duyurdu.