Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), Türkiye’deki finansal işlemlerde şeffaflığı artırmak ve kayıtdışı ekonomiyle mücadele etmek amacıyla önemli bir adım attı. Hazırlanan yeni düzenleme taslağı, EFT, havale ve nakit işlemleri için kademeli bir beyan sistemi getirerek para transferlerinde yeni bir dönemin kapılarını aralıyor.
FATF Standartlarına Uyum ve Güvenlik Vurgusu
MASAK tarafından yapılan açıklamaya göre, hazırlanan taslağın temel hedefleri arasında Türkiye’nin FATF (Mali Eylem Görev Gücü) standartlarına uyumunu güçlendirmek yer alıyor. Bu düzenleme ile suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesi, terörizmin finansmanıyla mücadele ve kayıtdışı ekonominin daraltılması amaçlanıyor. Düzenlemenin oluşturulmasında, FATF üyesi diğer ülkelerdeki başarılı uygulamalar da model alındı.
İşlem Tutarına Göre Kademeli Beyan Sistemi
Yeni taslak, finansal kuruluşlar aracılığıyla gerçekleştirilen nakit işlemlerde, işlem tutarına göre değişen, kademeli bir beyan sistemini öngörüyor. Düşük meblağlı işlemler daha basit bir beyanla tamamlanabilirken, tutar yükseldikçe daha detaylı bilgi ve belge sunulması gerekecek.
200 Bin TL ile 2 Milyon TL Arası İşlemler
Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın web sitesinde yayımlanan taslağa göre, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki para transferlerinde, müşterinin işlem türünü belirtmesi istenecek. Eğer müşteri “diğer” veya “bireysel ödeme” gibi genel bir kategori seçerse, işleme dair en az 20 karakterlik bir açıklama yazması zorunlu olacak.
2 Milyon TL – 20 Milyon TL Arası İşlemler
İşlem tutarı 2 milyon TL’yi aştığında müşterilerden Nakit İşlem Beyan Formu doldurmaları talep edilecek. Bu formda, işlemin amacına yönelik somut bilgiler isteniyor. “Diğer” gibi genel ifadeler kabul edilmeyecek ve bu durumda da yine en az 20 karakterlik bir açıklama yapılması gerekecek.
20 Milyon TL Üzeri İçin Kaynak Bildirimi
Taslağa göre en sıkı denetim, 20 milyon TL’yi aşan veya birbirine bağlı işlemlerin toplamı bu tutarı geçen transferlerde uygulanacak. Bu durumda finansal kuruluşlar, müşterinin Nakit İşlem Beyan Formu’nu detaylı bir şekilde doldurmasını sağlamakla yükümlü olacak. Formda, işlem açıklamasına ek olarak fonun kaynağına ilişkin bilgilerin de sunulması zorunlu kılınacak.
Yeni Düzenleme Ne Zaman Yürürlüğe Girecek?
Kamuoyu görüşüne açılan tebliğ taslağının planlanan yürürlük tarihi 1 Ocak 2026 olarak belirlendi. MASAK, taslağın geliştirilmesine yönelik çalışmaların devam ettiğini belirterek, paydaşların görüş ve önerilerini 18 Ağustos 2025 tarihine kadar gorus@masak.gov.tr e-posta adresine iletebileceklerini duyurdu.