Para Transferlerinde Yeni Bir Dönem Başlıyor: Beyan Zorunluluğu Geliyor
Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal sistemde şeffaflığı artırmak ve kayıt dışı ekonomiyle mücadele etmek amacıyla önemli bir adım attı. Hazırlanan yeni tebliğ taslağına göre, belirli bir tutarın üzerindeki para transferleri için beyan zorunluluğu getiriliyor. Bu düzenleme, 200 bin TL ve üzeri EFT, havale ve nakit işlemleri kapsayacak şekilde tasarlandı.
Kademeli Beyan Sistemi Nasıl İşleyecek?
1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girmesi planlanan yeni düzenleme, işlem tutarlarına göre kademeli bir beyan sistemi öngörüyor. Sistemin detayları şu şekilde:
- 200 bin TL ile 2 milyon TL arası işlemler: Bu tutar aralığındaki transferler için işlemin niteliğinin beyan edilmesi gerekecek.
- 2 milyon TL ile 20 milyon TL arası işlemler: Müşterilerin Nakit İşlem Beyan Formu doldurması zorunlu olacak.
- 20 milyon TL ve üzeri işlemler: Bu yüksek tutarlı işlemler için ise doldurulan forma ek olarak detaylı açıklamalar ve destekleyici belgeler sunulacak.
Finansal kuruluşlar ve bankalar, bu süreçte müşterilerine işlem türüne göre uygun beyan seçenekleri sunmakla yükümlü olacak. Özellikle “bireysel ödeme” gibi genel nitelikli beyanlarda, müşterilerden en az 20 karakterlik bir açıklama yapmaları istenecek.
Uluslararası Standartlara Uyum ve Muafiyetler
MASAK tarafından yapılan açıklamada, bu yeni düzenlemenin Mali Eylem Görev Gücü (FATF) standartlarıyla uyumlu olduğu vurgulandı. Düzenlemenin hazırlanmasında risk bazlı analizler, Ulusal Risk Değerlendirmesi Raporu ve diğer ülkelerdeki benzer uygulamaların dikkate alındığı belirtildi.
Beyan Zorunluluğundan Muaf Tutulan İşlemler
Tüm işlemler bu kapsama alınmayacak. Kamu kurum ve kuruluşlarının kendi aralarındaki işlemleri, bankalar arası transferler ve ATM’lerden gerçekleştirilen düşük tutarlı nakit işlemleri beyan zorunluluğundan muaf tutulacak.
Görüş Süreci ve Uygulanacak Yaptırımlar
Hürriyet’in haberine göre, tebliğ taslağı hakkında ilgili paydaşların görüş ve önerileri toplanacak.
Sektör temsilcileri ve ilgililer, tebliğ taslağına ilişkin görüşlerini 18 Ağustos 2025 tarihine kadar gorus@masak.gov.tr e-posta adresine iletebilecekler.
MASAK, bu geri bildirimleri dikkate alarak düzenlemeye son şeklini verecek. Yürürlük tarihi 1 Ocak 2026 olarak belirlenen düzenlemeye uymayan finansal kuruluşlara, 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun çerçevesinde idari yaptırımlar uygulanabilecek. Bu yeni düzenlemenin temel amacı, finansal şeffaflığı sağlayarak kara para aklama gibi yasa dışı faaliyetlerle mücadeleyi güçlendirmektir.